RESPONSABILIDAD Y ETICA DEL CONTADOR PUBLICO FRENTE AL LAVADO DE ACTIVOS

DOCENTE COORDINADOR: ESP. Cr. Sebastián Cristofari

DOCENTE/S EXPOSITOR/ES: ESP. Cr. Sebastián Cristofari – Cr. Alejandro H. Auil

FECHA Y HORARIO

Jueves 2 de Junio, de 15:00 a 17:00 hs.

 ANTECEDENTES DEL CURSO:

RESPONSABILIDADES PROVENIENTES DE LA LEGISLACIÓN VIGENTE

LA ACTUACIÓN DEL CONTADOR PUBLICO

NIA Y EL PROFESIONAL CERTIFICANTE

CONTADOR COMO NEXO DE LA RELACIÓN ESTADO EMPRESAS PRIVADAS

EL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

OBJETIVOS:

REPASO DE LA NORMATIVA DE RESPONSABILIDAD Y ETICA VIGENTE

DIVERSOS TIPOS DE RESPONSABILIDADES DEL CONTADOR PUBLICO

RELACIÓN CLIENTE – CONTADOR

LOS ASPECTOS LEGALES DE LOS DIFERENTES TIPOS DE RESPONSABILIDADES

METODO DE ENSEÑANZA: (ESPECIFICAR MÉTODO A UTILIZAR)

ANÁLISIS DE LA NORMATIVA RELACIONADA Y EL RIESGO ASUMIDO

DIALOGO DE LOS TEMAS

DISCUSIÓN DE CASOS DE ACTUALIDAD

PROGRAMA DETALLADO Y/O CONTENIDOS DEL CURSO:

INTRODUCCIÓN

·         CONCEPTO DE LAVADO DE ACTIVOS

·         CONCEPTO DE RESPONSABILIDAD PROFESIONAL

·         EL CONTADOR Y LA FE PÚBLICA

EL ROL DEL CONTADOR PÚBLICO

·         LEY 20488

·         EL CONTADOR PÚBLICO INDEPENDIENTE

·         LA RELACIÓN CLIENTE-CONTADOR

·         EL CONTADOR PÚBLICO COMO AUDITOR EXTERNO

·         LA ETICA DEL CONTADOR PUBLICO FRENTE AL FRAUDE

RESPONSABILIDADES

·         RESPONSABILIDAD PROFESIONAL

·         RESPONSABILIDAD CIVIL – COMERCIAL

·         RESPONSABILIDAD PENAL

NORMAS DE ACTUACIÓN PROFESIONAL

·         LEY DE LAVADO DE ACTIVOS (25246)

·         RES. 65/2011 UIF

·         RES. 420/11 FACPCE

·         CODIGO DE ETICA UNIFICADO NACIONAL

·         CODIGO DE ETICA SEGÚN NIA

·         NIA 200 Y LOS OBJETIVOS DEL AUDITOR INDEPENDIENTE

·         OTRA NORMATIVA RELACIONADA