
CONCEPTOS RELEVANTES SOBRE LA RES.42/24 UIF
CHARLA DEBATE
AREA(S) TEMATICA(S): ETICA – AUDITORIA
CARGA HORARIA: 2 hs.
COORDINADOR: ESP. Cr. Sebastián Cristofari
EXPOSITOR: ESP. Cr. Sebastián Cristofari
INTRODUCCION:
En la actualidad, las responsabilidades relacionadas con las tareas de auditoría están en
constante aumento y adquieren cada vez más importancia. La Ley 25246 y la Resolución 42/2024
de la UIF son claros ejemplos de esta tendencia.
Al llevar a cabo una Auditoría Externa de Estados Contables, así como al realizar cualquier otra
labor como contadores, es fundamental tomar precauciones y comprender la trascendencia de
nuestra labor ante la sociedad, especialmente considerando que, como Auditores, estamos
otorgando fe pública sobre la información que certificamos como razonable en cuanto a su
representación de la realidad económica, a través de la aplicación de normas contables.
Con el objetivo de mejorar la comprensión de la normativa y satisfacer las necesidades de los
diversos profesionales, se propone esta charla. Esta tiene como finalidad analizar los conceptos
más relevantes de dicha normativa, brindando así una base inicial para su comprensión y estudio
adecuado, con el fin de asegurar su correcta aplicación.
ANTECEDENTES DEL CURSO
Ley 25246 de Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo
Resoluciones UIF relacionadas al Contador Publico
Contador como Sujeto Obligado
OBJETIVOS DE LA CHARLA DEBATE:
Análisis de las implicancias de la Resolución 42/24 UIF
Debate sobre los aspectos prácticos a introducir en los estudios contables
Análisis la normativa de responsabilidad del profesional, vigente en torno a la labor del
Contador Publico
Análisis de las diferentes clases de delitos económicos precedentes del lavado de activos
METODO DE ENSEÑANZA:
Análisis de la normativa relacionada y el riesgo asumido
Dialogo de los temas
Discusión de casos de actualidad
PROGRAMA DETALLADO de temas a Debatir:
¿Cuál es la Normativa Vigente?
a) Ley 25246
b) Resolución 42/2024 UIF
c) Resolución 420/2011 FACPCE???
d) RT 53, modificatoria de la RT 37
¿Quiénes están obligados a inscribirse ante la UIF?
e) Sujetos del Art 20 de la Ley 25246
f) Obligaciones de los Sujetos Obligados según la Ley
g) El Auditor como Sujeto Obligado
¿Qué es medidas de mejora debe tomar un Estudio de Auditoria?
h) Res 42/2024
i) Herramientas con las que cuenta el Auditor relacionado con el
Enfoque Basado en Riesgo
MATERIALES AUXILIARES:
Para el expositor:
Power point para proyección – notebook personal para interacción
Para el asistente:
Obligatorio PC con conexión a internet –
Acceso google drive para bajar el material adicional – lecturas – demás documentos de
trabajo