Auditoría en tiempos de corrupción, evasión y lavado de activos. Aspectos teóricos generales.

CR. SEBASTIAN CRISTÓFARI 
CR. ALEJANDRO HUMBERTO AUIL 

OBJETIVOS

• Repasar la normativa de responsabilidad vigente.
• Informar las nuevas funciones del contador en las relaciones con el Estado.
• Informar los nuevos criterios de relación con las empresas.
• Mostrar los aspectos prácticos a introducir en los estudios contables.

CONTENIDOS

¿Porque nos preocupamos?

1. La empresa argentina
2. Los medios de difusión y la proyección nacional
3. El Contador y la Fe Pública
4. Responsabilidad del Contador Auditor

¿Qué es Corrupción – Evasión – Lavado de Activos?

1. Conceptos
2. Incidencias en el estado contable de cada una
3. Normativa de Lavado de Activos
4. Ley Nacional Anticorrupción Diciembre 2017
5. Aspectos de Responsabilidad y de Gestión

¿Cómo se enmascara?

1. Corrupción- Evasión- Lavado
2. Técnicas básicas y consecuencias en el estado contable

¿Cómo se desenmascara?

1. La normativa argentina – Políticas internacionales
2. Tipos de auditoria
3. Estados contables – Forense – Analítica – Control Interno
4. Estructuras de las empresas – Programas
5. Nia 520 – Procedimientos analíticos
6. Minería de Datos – Introducción – objetivos
7. Inconsistencias internas e impositivas

¿Qué hacer?

1. Situación Macro análisis de coyuntura
   1. Secuencia de política económica
   2. Lucha Anticorrupción
   3. Administración Pública – sus nuevas funciones
2. Profesión y Estudio Contable
   1. Consejos y FACPCE Recomiendan
   2. Reformulación de procesos Estudio – Cliente
   3. Evaluación de la gestión – Informe Coso
   4. Ética y Conciencia

Programas y Procedimientos (Prácticos informáticos)

1. Flujo de Fondos
2. Evaluación de Riesgo – indicadores
3. Otros

FECHAS Y HORARIOS

·         Lunes 16 de Mayo, de 16:00 a 20.00 hs

·         Martes 17 de Mayo, de 16:00 a 20:00 hs

MODALIDAD ONLINE – ZOOM

CURSO GRATUITO